Apple iWork '09 - Handbuch (Seite 110)

Vierteljährlich (4): Vier Zahlungen pro Jahr
 Basis: Ein optionales Argument, das die Anzahl der Tage pro Monat und der Tage
pro Jahr angibt. Diese Anzahl wird als Basis für die Berechnungen verwendet.
30/360 (0 oder keine Angabe): 30 Tage pro Monat, 360 Tage pro Jahr, unter
Verwendung der NASD-Methode für Datumsangaben, die auf den 31. eines Monats
fallen.
Ist/Ist (1): Tatsächliche Anzahl der Tage pro Monat und der Tage pro Jahr (Isttage)
Ist/360 (2): Tatsächliche Anzahl der Tage pro Monat, 360 Tage pro Jahr
Ist/365 (3): Tatsächliche Anzahl der Tage pro Monat, 365 Tage pro Jahr
30E/360 (4): 30 Tage pro Monat, 360 Tage pro Jahr, unter Verwendung der
europäischen Methode für Datumsangaben, die auf den 31. eines Monats fallen
(Europa 30/360).
Hinweise zur Verwendung
Liegt das Argument  Abrechnung zeitlich vor dem Argument Erster_Zinstermin,
berechnet die Funktion die aufgelaufenen Zinsen seit der Ausgabe. Liegt das
Argument Abrechnung zeitlich nach dem Argument Erster_Zinstermin, berechnet
die Funktion die aufgelaufenen Zinsen seit dem Zinstermin, der dem Argument
Abrechnung unmittelbar vorausgeht.
Verwenden Sie die Funktion AUFGELZINSF, wenn die Zinszahlungen für ein
Â
Wertpapier erst bei Fälligkeit erfolgen.
Beispiel 1
Angenommen, Sie beabsichtigen den Kauf eines fiktiven Wertpapiers mit den unten angegebenen
Daten. Das Abrechnungsdatum wird vor dem ersten Zinstermin angesetzt.
Mit der Funktion AUFGELZINS könnten Sie die Höhe der aufgelaufenen Zinsen berechnen, die
zum Kauf- bzw. Verkaufspreis addiert werden. Das Ergebnis €38,06 gibt die aufgelaufenen Zinsen
(Stückzinsen) zwischen dem Emissionsdatum und dem Abrechnungstermin an.
Ausgabe Erster_
Zinstermin Abrechnung Jahreszins Rückzahlung Häufigkeit Basis
=AUFGELZINS(B2;
C2; D2; E2; F2; G2;
H2) 14.12.2008 01.07.2009 01.05.2009 0,10 1000 2 0
110 Kapitel 6 Finanzmathematische Funktionen