Apple iWork '09 - Handbuch (Seite 160)

AUSZAHLUNG
Die Funktion AUSZAHLUNG ermittelt den Fälligkeitswert eines Wertpapiers, bei dem
die Zinszahlung erst bei Fälligkeit erfolgt.
AUSZAHLUNG(Abrechnung; Fälligkeit; Anlagebetrag; Jahreszins; Basis)
 Abrechnung: Stichtag bzw. Abrechnungstermin für den Wertpapierkauf. Das
Argument Abrechnung ist ein Datums-/Uhrzeitwert. Der Abrechnungstermin liegt in
der Regel einen oder mehrere Tage nach dem Transaktionsdatum.
 Fälligkeit: Fälligkeitsdatum des Wertpapiers. Das Argument Fälligkeit ist ein
Datums-/Uhrzeitwert. Dieses Argument muss zeitlich nach dem Argument
Abrechnung liegen.
 Anlagebetrag: Der Betrag, der in das Wertpapier investiert wird. Das Argument
Anlagebetrag ist ein Zahlenwert und muss größer als Null (0) oder gleich Null (0)
sein.
 Jahreszins: Jährlicher Kuponzinssatz oder Nominalzinssatz des Wertpapiers. Das
Argument Jahreszins ist ein Zahlenwert und wird entweder als Dezimalzahl (z. B.
0,08) oder mit Prozentzeichen (z. B. 8%) eingegeben.
 Basis: Ein optionales Argument, das die Anzahl der Tage pro Monat und der Tage
pro Jahr angibt. Diese Anzahl wird als Basis für die Berechnungen verwendet.
30/360 (0 oder keine Angabe): 30 Tage pro Monat, 360 Tage pro Jahr, unter
Verwendung der NASD-Methode für Datumsangaben, die auf den 31. eines Monats
fallen.
Ist/Ist (1): Tatsächliche Anzahl der Tage pro Monat und der Tage pro Jahr (Isttage)
Ist/360 (2): Tatsächliche Anzahl der Tage pro Monat, 360 Tage pro Jahr
Ist/365 (3): Tatsächliche Anzahl der Tage pro Monat, 365 Tage pro Jahr
30E/360 (4): 30 Tage pro Monat, 360 Tage pro Jahr, unter Verwendung der
europäischen Methode für Datumsangaben, die auf den 31. eines Monats fallen
(Europa 30/360).
Beispiel
Im folgenden Beispiel wird mithilfe der Funktion AUSZAHLUNG der Auszahlungsbetrag
(Fälligkeitswert) eines fiktiven Wertpapiers mit den unten angegebenen Daten berechnet. Die
Zinszahlung für das Wertpapier erfolgt erst bei Fälligkeit. Die Funktion liefert den Ergebniswert
€1.651,83. Hierbei handelt es sich um den Betrag, der bei Fälligkeit ausgezahlt wird und Kapital und
Zinsen umfasst.
Abrechnung Fälligkeit Anlagebetrag Jahreszins Basis
=AUSZAHLUNG(B2; C2;
D2; E2; F2) 05/01/2009 06/30/2015 990.02 0.065 0
160 Kapitel 6 Finanzmathematische Funktionen